局機關各處室、市屬各醫(yī)療衛(wèi)生單位：
現(xiàn)將《合肥市衛(wèi)生局機關和市屬醫(yī)療衛(wèi)生單位“小金庫”專項治理工作實施方案》印發(fā)給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。
特此通知
附件：合肥市衛(wèi)生局機關和市屬醫(yī)療衛(wèi)生單位“小金庫”專項治理工作實施方案
二00九年六月八日
合肥市衛(wèi)生局機關和市屬醫(yī)療單位“小金庫”
專項治理工作實施方案
根據(jù)《中共中央辦公廳國務院辦公廳印發(fā)〈關于深入開展“小金庫”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號)及全省“小金庫”治理工作電視電話會議精神，按照中共安徽省委辦公廳、安徽省人民政府辦公廳《關于轉發(fā)〈安徽省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（廳〔2009〕18號)及中共合肥市委辦公廳《關于轉發(fā)〈合肥市黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作實施方案〉的通知》（合辦〔2009〕39號)的部署和要求，現(xiàn)就局機關和市屬醫(yī)療單位開展“小金庫”專項治理工作制定如下實施方案。
一、專項治理的范圍和內容
（一)治理范圍
此次專項治理范圍是，市衛(wèi)生局機關和市屬醫(yī)療衛(wèi)生單位，市屬衛(wèi)生事業(yè)單位中以財政全額撥款事業(yè)單位為重點。
（二)治理內容
違反法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券)及其形成的資產，均納入治理范圍。重點是2007年以來各項“小金庫”資金的收支數(shù)額，以及2006年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數(shù)額較大或情節(jié)嚴重的，應追溯到以前年度。
“小金庫”主要表現(xiàn)形式包括：
1、違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；
2、用資產處置、出租收入設立“小金庫”；
3、以會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；
4、經(jīng)營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；
5、虛列支出轉出資金設立“小金庫”；
6、以假發(fā)票等非法票據(jù)騙取資金設立“小金庫”；
7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”；
二、專項治理的實施步驟
此次專項治理工作從本方案下發(fā)之日起至2009年11月底基本結束，主要采取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行，具體實施步驟分為四個階段。
（一)動員部署階段（2009年６月10日前)
各單位落實領導責任，建立健全工作機制，形成一把手負總責，一級抓一級，層層抓落實的工作格局。深入做好思想動員、政策宣傳、計劃制定和組織部署工作。充分發(fā)揮新聞媒介作用，支持群眾監(jiān)督，鼓勵群眾舉報，在全系統(tǒng)營造良好的工作氛圍。
（二)自查自糾階段（2009年6月20日前)
凡列入此次專項治理范圍的單位，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，認真組織自查，做到不走過場、全面覆蓋。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正。自查自糾工作結束后，各單位按規(guī)定上報自查自糾總結報告，并填報《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》（見附件1)。各單位主要負責人對自查自糾情況負完全責任。自查面必須達到100%。
為保證自查效果，各單位要組織力量，有重點地進行督促指導，及時做好政策解釋和咨詢工作，盡量把問題解決在自查階段。各單位“小金庫”治理日常工作機構根據(jù)《單位“小金庫”自查自糾情況報告表》匯總填寫《“小金庫”自查自糾情況統(tǒng)計表》（見附件2)，逐級上報。市屬各單位“小金庫”治理日常工作機構于2009年6月20日前將具體工作方案、自查自糾總結報告和統(tǒng)計表（可在市財政局網(wǎng)站“下載專區(qū)”下載)，報送市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。
（三)重點檢查階段（2009年6月20日至10月20日)
在各單位自查自糾基礎上，市衛(wèi)生局“小金庫”治理領導小組將組織開展檢查，重點檢查面不低于納入治理范圍單位總數(shù)的5%，重點部門和重點單位檢查面不低于20%。
重點檢查對象：
1、執(zhí)收、執(zhí)罰權相對集中的部門和單位；
2、各單位賓館、培訓中心等與事業(yè)單位有隸屬關系或有收費項目的單位或部門；
4、以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”的部門和單位；
5、有群眾舉報的部門和單位；
6、自查自糾措施不得力、工作走過場的部門和單位。
重點檢查將與規(guī)范津貼補貼、規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產管理、節(jié)約和控制行政成本支出、加強銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位票據(jù)管理檢查、救災資金管理使用情況檢查、擴大內需促進經(jīng)濟增長和政策落實情況監(jiān)督檢查等工作相結合，綜合實施。
各檢查組重點檢查報告及《“小金庫”重點檢查情況統(tǒng)計表》（見附件3)于2009年10月20日前報送市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。
（四)整改落實階段（2009年11月20日前)
各單位要針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實，做到資金資產處理到位、違紀責任人員處理到位。整改過程中要深入剖析產生問題的原因，完善制度，深化改革，強化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。市衛(wèi)生局“小金庫”治理領導小組將加強對整改落實情況的督促檢查。
各單位“小金庫”治理日常工作機構要將專項治理工作整體情況形成書面報告，于2009年11月20日前上報市衛(wèi)生局，市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組辦公室負責對全系統(tǒng)“小金庫”專項治理工作進行全面總結分析，形成專題報告，報市治理“小金庫”工作領導小組。
三、專項治理的政策規(guī)定
對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，要嚴格按照“依法處理，寬嚴相濟”的原則進行處理。
（一)“小金庫”治理工作鼓勵自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進行財務、稅務等相關處理。
（二)對被查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，除依法進行財務、稅務等相關處理外，還要對責任單位和責任人員依法予以行政處罰，并依紀依法追究責任。
對設立“小金庫”負有領導責任和直接責任的人員，依照《設立“小金庫”違紀行為適用〈中國共產黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》、《設立“小金庫”違法違紀行為政紀處分暫行規(guī)定》，嚴肅追究責任。
（三)對專項治理工作中走過場的部門和單位，市衛(wèi)生局有關部門要及時了解掌握有關情況，給予通報批評并責令整改；對問題嚴重的，追究主要負責人的責任。
（四)對在專項治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或重點檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴重的，按照有關規(guī)定從重處理。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法處理。
（五)《中共中央辦公廳國務院辦公廳印發(fā)〈關于深入開展“小金庫”治理工作的意見〉的通知》（中辦發(fā)〔2009〕18號)下發(fā)之后設立“小金庫”的，對主要領導、分管領導和直接責任人要嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀政紀和有關法律法規(guī)追究責任。
（六)對專項治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問題，按國家有關法律法規(guī)進行處理。
四、專項治理的組織領導
此次專項治理工作在市委、市政府和市衛(wèi)生局黨委的領導下，實行分級負責、分口把關。
成立市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組，主要負責指導和協(xié)調全市衛(wèi)生系統(tǒng)范圍“小金庫”專項治理工作，研究制定有關政策規(guī)定和治理措施，協(xié)調解決有關重要問題。領導小組辦公室設在市衛(wèi)生局計財處，具體負責“小金庫”治理的日常組織協(xié)調工作。
市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組
組 長：陳社新
副組長：李邦國
成 員： 紀 律 李春水 強學辛 孫禮友 曹 靜 趙 昱
市屬各單位要成立由分管領導牽頭、相關部門負責人參加的專項治理領導機構，并設立日常工作機構。各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構的設立情況請于2009年6月20日前報市衛(wèi)生局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。
五、專項治理的工作要求
（一)加強政策宣傳，做到層層發(fā)動
各單位要做好宣傳工作，充分利用報刊、廣播和電視等新聞媒體，多形式、多層次、多角度地宣傳治理工作的重要意義、工作內容和政策規(guī)定，使廣大干部群眾充分了解、支持治理工作。各單位“小金庫”治理日常工作機構要通過編發(fā)工作簡報等方式，及時通報治理“小金庫”工作進展情況。
（二)建立舉報制度，嚴格信訪保密
各單位“小金庫”治理日常工作機構要設立并公布舉報電話、舉報信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡舉報作用。要認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責，做到件件有交待、事事有著落。要認真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實保護舉報人的合法權益，對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。對舉報有功的單位和個人，根據(jù)查出并已收繳入庫的“小金庫”資金、稅款和罰款的金額，市政府將給予3%-5%的獎勵，獎金最高額為10萬元，由同級財政負擔。市衛(wèi)生局舉報電話：3537641，舉報信箱：合肥市衛(wèi)生局監(jiān)察室或計財處，郵編：230071 。
（三)實行分工負責，加強協(xié)調配合
各單位“小金庫”治理領導機構及日常工作機構要充分發(fā)揮牽頭、協(xié)調和指導作用，建立科學有效、目標明確的專項治理工作協(xié)調機制。各單位紀檢監(jiān)察部門和組織人事部門要加強對有關紀律規(guī)定執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違紀違規(guī)典型，對有關責任人員及時作出處理；各單位財務、審計部門要做好重點檢查工作的組織實施和對違反財政法律法規(guī)問題的自查自糾和處理工作；各單位宣傳部門要協(xié)調有關新聞單位做好宣傳工作。
（四)注重制度建設，構建長效機制
各有關單位要在此次專項治理的基礎上，加強制度建設，深化內部改革。各單位要進一步規(guī)范并嚴格執(zhí)行財務會計管理制度，完善內部控制和監(jiān)督機制，要針對專項治理中發(fā)現(xiàn)的新情況和新問題，研究完善有關制度和監(jiān)管措施，以清促建，標本兼治，從源頭上防止和杜絕“小金庫”的存在。
